证券代码：300948 证券简称：冠中生态 公告编号：2025-091
债券代码：123207 债券简称：冠中转债
青岛冠中生态股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
（含息、税）卖出持有的“冠中转债”。“冠中转债”最近一个交易
日的收盘价格高于本次回售价格。投资者选择回售可能会带来损失，
敬请投资者注意风险。
青岛冠中生态股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年8月
审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金投入新项目的
议案》。根据《青岛冠中生态股份有限公司向不特定对象发行可转换
公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）的约定，“冠
中转债”的附加回售条款生效。现将“冠中转债”回售有关事项公告
如下：
一、回售情况概述
（一）回售条款生效的原因
第一次债券持有人会议，审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩
余募集资金投入新项目的议案》，同意终止向不特定对象发行可转换
公司债券（以下简称“可转债”）募集资金投资项目“高青县城乡绿
道网项目”，并将剩余募集资金用于投入“博山区城乡供水提升改造
建设项目（续建）工程总承包-其他工程1标”。具体内容详见公司于
止部分募投项目并将剩余募集资金投入新项目的公告》（公告编号：
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第15号——可转
换公司债券》的相关规定，经股东会批准变更募集资金投资项目的，
上市公司应当在股东会通过后20个交易日内赋予可转债持有人一次
回售的权利。
（二）附加回售条款
公司《募集说明书》约定：若本次可转债募集资金运用的实施
情况与公司在募集说明书中的承诺相比出现重大变化，且该变化被中
国证监会认定为改变募集资金用途的，本次可转债持有人享有一次以
面值加上当期应计利息的价格向公司回售其持有的部分或者全部本
次可转债的权利。在上述情形下，本次可转债持有人可以在公司公告
后的回售申报期内进行回售，本次回售申报期内不实施回售的，自动
丧失该回售权。
综上，“冠中转债”的附加回售条款生效。
（三）回售价格
根据《募集说明书》的约定，当期应计利息的计算公式为：IA=
B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次可转债持有人持有的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个计息日起至本计息年度赎回日止的
实际日历天数（算头不算尾）。
其中，i=1.10%（“冠中转债”第三个计息年度，即2025年7月2
年9月22日，算头不算尾，其中2025年9月22日为回售申报期首日），
计算可得IA=100×1.10%×63/365=0.190元/张（含税）。
综上，“冠中转债”本次回售价格为100.190元/张（含息、税）
。
根据相关税收法律和法规的有关规定，对于持有“冠中转债”
的个人投资者和证券投资基金债券持有人，利息所得税由证券公司等
兑付派发机构按20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，回售
实际可得100.152元/张；对于持有“冠中转债”的合格境外投资者（Q
FII和RQFII），暂免征收企业所得税和增值税，回售实际可得为100.
转债利息不代扣代缴所得税，回售实际可得为100.190元/张，自行缴
纳利息所得税。
（四）回售权利
“冠中转债”持有人可回售部分或者全部未转股的“冠中转债”
。
“冠中转债”持有人有权选择是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售程序和付款方式
（一）回售事项的公告期
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第15号——可转换公司债券》等相关规定，
经股东会批准变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东会通过
后二十个交易日内赋予可转换公司债券持有人一次回售的权利。有关
回售公告至少发布三次，其中，在回售实施前、股东会决议公告后五
个交易日内至少发布一次，在回售实施期间至少发布一次，余下一次
回售公告发布的时间视需要而定。公司将在指定的披露网站巨潮资讯
网（www.cninfo.com.cn）披露上述有关回售的公告，敬请投资者注
意查阅。
（二）回售事项的申报期
行使回售权的债券持有人应在2025年9月22日至2025年9月26日
的回售申报期内，通过深圳证券交易所交易系统进行回售申报，回售
申报当日可以撤单。回售申报一经确认，不能撤销。如果申报当日未
能申报成功，可于次日继续申报（限申报期内）。债券持有人在回售
申报期内未进行回售申报，视为对本次回售权的无条件放弃。在回售
资金发放日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券持有人的该笔
回售申报业务失效。
（三）付款方式
公司将按前述规定的回售价格回购“冠中转债”，公司委托中
国证券登记结算有限责任公司深圳分公司通过其资金清算系统进行
清算交割。按照中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的有关业
务规则，公司资金到账日为2025年10月9日，回售款划拨日为2025年1
公司将公告本次回售结果和本次回售对公司的影响。
三、回售期间的交易
公司于2025年9月22日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披
露了《关于筹划控制权变更事项暨停牌的公告》（公告编号：2025-0
先生和许剑平女士正在筹划公司控制权变更相关事宜，该事项可能导
致公司控股股东及实际控制人发生变更。经公司向深圳证券交易所申
请，公司股票（股票简称：冠中生态，股票代码：300948）及可转换
公司债券（债券简称：冠中转债，债券代码：123207）自2025年9月2
“冠中转债”自2025年9月22日起已暂停交易，若“冠中转债”
持有人发出转托管、回售等两项或以上报盘申请的，按以下顺序处理
申请：回售、转托管。“冠中转债”在回售期内及停牌期间将暂停转
股。
特此公告。
青岛冠中生态股份有限公司
董事会
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